Die Erträge eines Fonds setzen sich aus den dem Fonds zugeflossenen ordentlichen und evtl. auch aus den außerordentlichen Erträgen zusammen. Ein Wertpapierfonds erhält die ordentlichen Erträge aus Dividenden und / oder Zinszahlungen. Außerordentliche Erträge werden aus einem gewinnbringenden Verkauf von Wertpapierpositionen erzielt.